時(shí)間：2023-10-08 15:33:10
序論：在您撰寫(xiě)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，參考他人的優(yōu)秀作品可以開(kāi)闊視野，小編為您整理的7篇范文，希望這些建議能夠激發(fā)您的創(chuàng)作熱情，引導(dǎo)您走向新的創(chuàng)作高度。
一、銀行業(yè)面臨的挑戰(zhàn)
1.其他金融機(jī)構(gòu)的挑戰(zhàn)。目前商業(yè)銀行國(guó)內(nèi)外的金融業(yè)務(wù)在運(yùn)行過(guò)程中都會(huì)遇到同業(yè)的全方位競(jìng)爭(zhēng)，例如當(dāng)前的證券商、基金、保險(xiǎn)公司、信用社等非銀行金融機(jī)構(gòu)，在運(yùn)營(yíng)過(guò)程中不僅可以提供與銀行類似的服務(wù)，而且相關(guān)業(yè)務(wù)的開(kāi)展還不會(huì)受到有關(guān)銀行法規(guī)的限制。結(jié)果由于這些非銀行金融機(jī)構(gòu)的大量進(jìn)入實(shí)施金融行業(yè)的業(yè)務(wù)，造成當(dāng)前社會(huì)金融服務(wù)業(yè)務(wù)間的競(jìng)爭(zhēng)激烈，甚至造成許多銀行的利潤(rùn)近乎為零，從而為了工作開(kāi)展，不得不依靠提供大量的服務(wù)和嚴(yán)格控制營(yíng)運(yùn)費(fèi)維持行業(yè)工作的開(kāi)展，在金融業(yè)務(wù)中艱難地生存。
2.金融經(jīng)營(yíng)管理的挑戰(zhàn)。隨著經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，以及社會(huì)上各非金融業(yè)機(jī)構(gòu)的出現(xiàn)，并參與競(jìng)爭(zhēng)，結(jié)果造成了銀行電子化、專業(yè)化、金融創(chuàng)新以及客戶要求和競(jìng)爭(zhēng)風(fēng)險(xiǎn)的增加，從而一定程度上也也意味著金融業(yè)對(duì)高素質(zhì)人力資源的挑戰(zhàn)。隨著經(jīng)濟(jì)的迅速發(fā)展壯大，目前可以說(shuō)金融業(yè)的發(fā)展已不能較好的適應(yīng)當(dāng)前經(jīng)濟(jì)形勢(shì)的需要，許多銀行原有職工的素質(zhì)已不能滿足銀行業(yè)務(wù)的需要，為了確保適應(yīng)性，各銀行不得不通過(guò)搞各種類型的教育培訓(xùn)提高職工業(yè)務(wù)素質(zhì)。
3.金融環(huán)境變化的挑戰(zhàn)。隨著世界經(jīng)濟(jì)變遷，國(guó)內(nèi)外的金融環(huán)境發(fā)生了巨大變化，受管理模式的影響，為了免于經(jīng)濟(jì)的影響，許多國(guó)家或地區(qū)放寬了對(duì)銀行業(yè)務(wù)范圍以及對(duì)銀行機(jī)構(gòu)設(shè)立的限制，結(jié)果導(dǎo)致運(yùn)營(yíng)過(guò)程中銀行業(yè)務(wù)與其他金融業(yè)務(wù)交叉，造成大量新的銀行和其他金融機(jī)構(gòu)進(jìn)入市場(chǎng)，從而造成因政府部門的保護(hù)，使得與其他金融機(jī)構(gòu)相競(jìng)爭(zhēng)的意識(shí)較差，在競(jìng)爭(zhēng)中居于不利地位。
二、商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理風(fēng)險(xiǎn)
1.資本風(fēng)險(xiǎn)。可以說(shuō)資本是商業(yè)銀行抵御風(fēng)險(xiǎn)的最后一道防線。銀行資產(chǎn)質(zhì)量差或銀行經(jīng)營(yíng)總體風(fēng)險(xiǎn)大，而銀行擁有的資本金較少，達(dá)不到金融管理當(dāng)局或《巴塞爾協(xié)議》規(guī)定的資本與加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的比率所引起的風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)管理中由于各種資產(chǎn)損失及表外業(yè)務(wù)的損失都要從銀行資本中所提的呆帳準(zhǔn)備和其它準(zhǔn)備金中沖銷。當(dāng)商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中產(chǎn)生的壞帳達(dá)到很多時(shí)，或表外業(yè)務(wù)出現(xiàn)較大虧損時(shí)， 這時(shí)銀行資產(chǎn)的市場(chǎng)價(jià)值就可能低于銀行負(fù)債的市場(chǎng)價(jià)值，如果這時(shí)商業(yè)銀行若無(wú)充足的資本彌補(bǔ)或沖銷虧損銀行就只得宣告破產(chǎn)。
2.循環(huán)貼現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理中的循環(huán)貼現(xiàn)指的是在交易過(guò)程中開(kāi)出的承兌匯票，或者存入的保證金，最后在將貼現(xiàn)產(chǎn)生的信用不斷放大的惡性循環(huán)。如一種商品或物資在經(jīng)營(yíng)過(guò)程，往往要經(jīng)過(guò)多個(gè)產(chǎn)業(yè)部門和多次交易，特別是這個(gè)過(guò)程中每個(gè)環(huán)節(jié)都要向商業(yè)銀行貸款，或者通過(guò)使用商業(yè)進(jìn)行匯票，商業(yè)銀行可以使其在工作中一票貫徹始終，通過(guò)商業(yè)銀行把他們連接成一條有序的債務(wù)鏈，通過(guò)這個(gè)環(huán)節(jié)的強(qiáng)化債權(quán)債務(wù)雙方的經(jīng)濟(jì)責(zé)任，有效的節(jié)約了信貸資金和企業(yè)的費(fèi)用支出。
3.盈利水平低下的風(fēng)險(xiǎn)。貸款是商業(yè)銀行獲取利潤(rùn)的重要方式，要想做到貸款業(yè)務(wù)，存款業(yè)務(wù)是必不可少的，存款業(yè)務(wù)是貸款業(yè)務(wù)的先決條件，沒(méi)有存款業(yè)務(wù)，貸款業(yè)務(wù)就沒(méi)有保障。目前，部分銀行為了拓展自身的規(guī)模，大多采用虛增存款的方法，使得銀行中實(shí)際存款不高，而虛假存款當(dāng)中的實(shí)際貸款卻被銀行放貸出去，導(dǎo)致存貸比率不正常，銀行擁有的利潤(rùn)也較低。因此，商業(yè)銀行在經(jīng)管理中不得不承擔(dān)盈利水平低下的風(fēng)險(xiǎn)。
三、應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的措施
1.創(chuàng)造良好的外部條件
（1）搞好各機(jī)構(gòu)之間的關(guān)系。工作中必須要?jiǎng)澢遑?cái)政資金與信貸資金的界限，杜絕銀行在政府的不當(dāng)干預(yù)下發(fā)放低效益、無(wú)效益的貸款，銀行要按安全性、流動(dòng)性、盈利性的原則經(jīng)營(yíng)，最大化的營(yíng)造銀行的工作環(huán)境和氛圍。（2）工作中必須要不斷健全完善的資本市場(chǎng)管理。通過(guò)一系列手段努力發(fā)展資本市場(chǎng)，分流居民儲(chǔ)蓄相對(duì)集中，減輕對(duì)商業(yè)銀行過(guò)度的貸款需求和負(fù)債壓力，從而使企業(yè)的長(zhǎng)期資金需求能夠在資本市場(chǎng)上解決，并且能夠利用一切手段，擺脫企業(yè)對(duì)銀行的過(guò)分依賴，減輕銀行的貸款壓力。
2.創(chuàng)造良好的內(nèi)部條件
（1）健全內(nèi)部控制制度。為了防止商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)，必須要結(jié)合商業(yè)銀行的實(shí)際，科學(xué)合理的制定內(nèi)控制度，加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)力度，嚴(yán)格信貸風(fēng)險(xiǎn)防控，強(qiáng)化對(duì)金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部組織機(jī)構(gòu)的控制，資金交易風(fēng)險(xiǎn)、衍生工具交易、信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)、會(huì)計(jì)系統(tǒng)、授權(quán)授信、計(jì)算機(jī)業(yè)務(wù)系統(tǒng)等環(huán)節(jié)的控制。（2）實(shí)行資產(chǎn)負(fù)債比例管理。為了防范商業(yè)銀行的負(fù)債比例，商業(yè)銀行必須要嚴(yán)格依照資產(chǎn)負(fù)債比例管理的要求，建立一套適應(yīng)商業(yè)銀行運(yùn)作的定量的比例指標(biāo)體系，使商業(yè)銀行在進(jìn)行資產(chǎn)負(fù)債管理時(shí)，能夠?qū)嵤┮龑?dǎo)、調(diào)節(jié)和監(jiān)控經(jīng)營(yíng)的發(fā)展體系，最大化的調(diào)整資產(chǎn)負(fù)債及其結(jié)構(gòu)，有效的按比例配置資金，規(guī)范經(jīng)營(yíng)，確保商業(yè)銀行能夠自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)、自負(fù)盈虧。
3.嚴(yán)格中央銀行對(duì)金融業(yè)的監(jiān)管措施實(shí)施
要加強(qiáng)對(duì)商業(yè)銀行的資本和經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)以及商業(yè)銀行清償能力和流動(dòng)性的管理，嚴(yán)格對(duì)商業(yè)銀行單一企業(yè)貸款，與商業(yè)銀行資本保持適度比例，使其資本與總資產(chǎn)、資本與風(fēng)險(xiǎn)資金、資本與負(fù)債之間維持一種適當(dāng)?shù)谋壤瑥亩_保高效的提高商業(yè)銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)透明度，增加商業(yè)銀行運(yùn)營(yíng)的風(fēng)險(xiǎn)防范。
一、農(nóng)村商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理的重要性分析
農(nóng)村商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)主要有系統(tǒng)性、不確定性、突發(fā)性等特點(diǎn)，即農(nóng)村商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，每個(gè)經(jīng)營(yíng)環(huán)節(jié)都可能會(huì)出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)；而風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源是多樣化的、不確定性的，甚至是無(wú)法預(yù)知的。正是這些特點(diǎn)，使得農(nóng)村商業(yè)銀行應(yīng)重視經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)管理，加強(qiáng)經(jīng)營(yíng)管理和風(fēng)險(xiǎn)控制水平。具體來(lái)講，農(nóng)村商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理主要具有以下作用：1.良好的經(jīng)營(yíng)管理水平能保證國(guó)家金融安全。近些年來(lái)來(lái)，隨著經(jīng)濟(jì)全球化的進(jìn)一步發(fā)展，金融市場(chǎng)一直風(fēng)波不斷，各種金融危機(jī)不斷出現(xiàn)。在這種情況下，國(guó)家應(yīng)加強(qiáng)金融風(fēng)險(xiǎn)控制，做好金融安全工作。而銀行作為國(guó)家的主要金融機(jī)構(gòu)，其經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)控制水平高低不僅僅影響著銀行金融安全，也影響著國(guó)家金融安全。特別是農(nóng)村商業(yè)銀行，是農(nóng)村地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要基礎(chǔ)，也是農(nóng)村金融安全的重要保障。當(dāng)農(nóng)村商業(yè)銀行擁有較高的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)控制水平時(shí)，農(nóng)村金融安全也將得以保障，進(jìn)而保證國(guó)家金融的安全。2.良好的經(jīng)營(yíng)管理水平是提高風(fēng)險(xiǎn)控制的基礎(chǔ)。農(nóng)村商業(yè)銀行中存在的主要風(fēng)險(xiǎn)是信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、道德風(fēng)險(xiǎn)等，不管是哪一類風(fēng)險(xiǎn)，都和經(jīng)營(yíng)管理有著密切關(guān)系。如信用風(fēng)險(xiǎn)，如果農(nóng)村商業(yè)銀行在貸款時(shí)嚴(yán)格按照帶寬流程辦事，加強(qiáng)貸款人信用情況核查，即能有效地減少信用風(fēng)險(xiǎn)。又如操作風(fēng)險(xiǎn)，在日常工作中，工作人員嚴(yán)格按照流程辦事，并加強(qiáng)稽核、核查等內(nèi)部控制，從源頭行入手減少風(fēng)險(xiǎn)存在的可能性。因此當(dāng)農(nóng)村商業(yè)銀行日常經(jīng)營(yíng)管理有序、正常的開(kāi)展，按部就班的完成相關(guān)工作，便能有效規(guī)避或降低如上三種風(fēng)險(xiǎn)帶來(lái)的損失，因此良好的經(jīng)營(yíng)管理水平時(shí)提高風(fēng)險(xiǎn)控制的基礎(chǔ)。
二、提高農(nóng)村商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)控制水平的措施分析
農(nóng)村商業(yè)銀行是農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要基礎(chǔ)，其風(fēng)險(xiǎn)控制水平高低直接影響著農(nóng)村商業(yè)銀行的收益情況，因此農(nóng)村商業(yè)銀行應(yīng)加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)控制，做好風(fēng)險(xiǎn)控制工作。而在提高風(fēng)險(xiǎn)控制水平時(shí)，農(nóng)村商業(yè)銀行應(yīng)認(rèn)識(shí)到經(jīng)營(yíng)管理在風(fēng)險(xiǎn)控制中的重要性，做好經(jīng)營(yíng)管理工作，如下是農(nóng)村商業(yè)銀行加強(qiáng)經(jīng)營(yíng)管理提高控制水平的對(duì)策分析。1.完全內(nèi)部控制制度。完善的內(nèi)部控制制度中，能夠加強(qiáng)事前、事中、事后的方法和控制，一改傳統(tǒng)事后才能補(bǔ)救的狀態(tài)。另外內(nèi)部控制制度完善后，能為日常工作流程提供良好的參照依據(jù)，減少工作中出現(xiàn)的各種問(wèn)題，因此農(nóng)村商業(yè)銀行在提高風(fēng)險(xiǎn)控制水平時(shí)應(yīng)完善內(nèi)部控制制度。內(nèi)部控制制度完善時(shí)，應(yīng)明確規(guī)定出工作流程，要求工作人員嚴(yán)格按照流程辦事，為各項(xiàng)事務(wù)辦理提供參考依據(jù)。另外還應(yīng)完善內(nèi)部會(huì)計(jì)控制、內(nèi)部稽核等相關(guān)制度，保證會(huì)計(jì)控制、內(nèi)部稽核工作的開(kāi)展，通過(guò)良好的會(huì)計(jì)控制、內(nèi)部稽核等加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)控制。2.提高員工風(fēng)險(xiǎn)控制意識(shí)。農(nóng)村商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)控制并不是單純的靠一個(gè)人、一個(gè)部門便能實(shí)現(xiàn)的，應(yīng)全員參與到風(fēng)險(xiǎn)控制中，將風(fēng)險(xiǎn)控制貫徹到每一個(gè)工作流程中來(lái)。而要坐到這一點(diǎn)，則需要提高每位員工的風(fēng)險(xiǎn)控制意識(shí)。在提高風(fēng)險(xiǎn)控制意識(shí)時(shí)，應(yīng)加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)控制培訓(xùn)工作，定期對(duì)員工進(jìn)行培訓(xùn)。在培訓(xùn)時(shí)應(yīng)做好全面培訓(xùn)工作，將員工職業(yè)道德、工作技能、先進(jìn)理論知識(shí)等相關(guān)內(nèi)容納入到培訓(xùn)中來(lái)，同時(shí)也將風(fēng)險(xiǎn)控制當(dāng)做培訓(xùn)重點(diǎn)，讓員工意識(shí)到風(fēng)險(xiǎn)控制的重要性，同時(shí)通過(guò)技能、職業(yè)道德素質(zhì)等的提高做好風(fēng)險(xiǎn)控制工作。3.完善監(jiān)管機(jī)制，做好監(jiān)管工作。監(jiān)管是風(fēng)險(xiǎn)控制中的重要一環(huán)。首先央行應(yīng)加強(qiáng)農(nóng)村商業(yè)銀行的監(jiān)管，如督促農(nóng)村商業(yè)銀行盡快完善內(nèi)部控制制度，并加強(qiáng)內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況。對(duì)存在問(wèn)題較多的銀行進(jìn)行頻繁、大強(qiáng)度的檢查，促使銀行及時(shí)針對(duì)存在問(wèn)題進(jìn)行改正，為風(fēng)險(xiǎn)防范奠定良好基礎(chǔ)。其次農(nóng)村商業(yè)銀行內(nèi)部應(yīng)完善監(jiān)管機(jī)制，如通過(guò)會(huì)計(jì)控制、內(nèi)部稽核等對(duì)銀行資產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)狀況等進(jìn)行有效監(jiān)管，及時(shí)發(fā)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)中存在的各類問(wèn)題。另外還應(yīng)對(duì)各種經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效評(píng)估，并制定出風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)機(jī)制，防患于未然。經(jīng)營(yíng)管理水平直接影響著風(fēng)險(xiǎn)控制水平，因此農(nóng)村商業(yè)銀行應(yīng)認(rèn)識(shí)并重視這一點(diǎn)，全面做好經(jīng)營(yíng)管理，真正通過(guò)經(jīng)營(yíng)管理水平的提高促進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)控制能力的提高，從而增加銀行收益。
作者:張利民 單位:南京林業(yè)大學(xué)經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院
參考文獻(xiàn)：
[1]何婧,何廣文.農(nóng)村商業(yè)銀行股權(quán)結(jié)構(gòu)與其經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)營(yíng)績(jī)效關(guān)系研究[J].農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)問(wèn)題,2016(12):65-74.
關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；經(jīng)營(yíng)管理；風(fēng)險(xiǎn)；建議
1.商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理的風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)狀分析
商業(yè)銀行面臨的經(jīng)濟(jì)金融環(huán)境正在發(fā)生深刻變化，以我國(guó)商業(yè)銀行為例，面臨著內(nèi)外交困的局面。隨著經(jīng)濟(jì)全球化的深入，金融經(jīng)濟(jì)對(duì)外開(kāi)放的程度不斷深化，與全球經(jīng)濟(jì)日漸融為一體；還有市場(chǎng)化程度進(jìn)一步提高，影響金融商品價(jià)格的不確定因素日漸增多，商業(yè)銀行面臨的外部競(jìng)爭(zhēng)也更加激烈。利率價(jià)格和股票市場(chǎng)等諸多不確定因素都會(huì)給銀行業(yè)務(wù)造成損失。還有內(nèi)部環(huán)境在經(jīng)歷著一場(chǎng)前所未有的變革：在股權(quán)結(jié)構(gòu)，產(chǎn)品種類、組織架構(gòu)和業(yè)務(wù)流程等都顯現(xiàn)了新的問(wèn)題。面對(duì)如此復(fù)雜的環(huán)境，我國(guó)銀行業(yè)需要高度重視當(dāng)前的風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)狀。
1.1商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理中遇到的風(fēng)險(xiǎn)種類
目前我國(guó)商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)包括存款業(yè)務(wù)和貸款業(yè)務(wù)兩大類。存款業(yè)務(wù)是其基礎(chǔ)業(yè)務(wù)，為其他業(yè)務(wù)提供資金來(lái)源。而貸款業(yè)務(wù)是主要業(yè)務(wù)，是盈利的主要來(lái)源。此外商業(yè)銀行還一定的金融業(yè)務(wù)。所以我國(guó)商業(yè)銀行面臨的最大風(fēng)險(xiǎn)就是市場(chǎng)的不確定性帶來(lái)的。利率的不穩(wěn)定時(shí)常會(huì)導(dǎo)致銀行的收益下降；國(guó)際市場(chǎng)上貨幣兌換比例的變動(dòng)，匯率變動(dòng)幅度太大，資產(chǎn)貶值和通貨膨脹等情況就會(huì)發(fā)生，間接的導(dǎo)致了銀行的收益下降，進(jìn)而引發(fā)嚴(yán)重的社會(huì)經(jīng)濟(jì)問(wèn)題。還有，社會(huì)信用狀況的下降，不良貸款率高，信貸資產(chǎn)質(zhì)量不高，債務(wù)人違約的情況頻發(fā)，為銀行的風(fēng)險(xiǎn)帶來(lái)了更多的不可控因素。
除了上述提到的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和信用風(fēng)險(xiǎn)兩大類之外，還存在著操作風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。這些風(fēng)險(xiǎn)的存在都是對(duì)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理的挑戰(zhàn)，要求商業(yè)銀行對(duì)管理手段和體制等做出改革來(lái)應(yīng)對(duì)這些風(fēng)險(xiǎn)。銀行業(yè)本身就是一個(gè)充滿風(fēng)險(xiǎn)的行業(yè)，我們無(wú)法消除風(fēng)險(xiǎn)，但是應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的必要措施還是要有的。
1.2商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)形成的原因
在激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)下，銀行為了實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)目標(biāo)，忽視了風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性。由于貸款業(yè)務(wù)在我國(guó)銀行營(yíng)業(yè)中占有的地位不可小覷，因此把利潤(rùn)增長(zhǎng)點(diǎn)放在貸款業(yè)務(wù)上的這一做法，使得貸款質(zhì)量不高、貸款標(biāo)準(zhǔn)降低。其次銀行內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理人才的基礎(chǔ)薄弱問(wèn)題也是風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)問(wèn)題處理不得當(dāng)?shù)闹饕颍捎陲L(fēng)險(xiǎn)管理人員的洞察力、判斷力不夠，缺乏風(fēng)險(xiǎn)管理的專業(yè)知識(shí)和實(shí)際的應(yīng)變能力，所以沒(méi)有形成專業(yè)化的風(fēng)險(xiǎn)人才隊(duì)伍。最后，沒(méi)有建立起完善的風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的預(yù)先防范和應(yīng)急處理控制的不夠，各風(fēng)險(xiǎn)管理部門的管理比較分散，缺乏統(tǒng)一的協(xié)調(diào)和交流。內(nèi)部管理機(jī)制對(duì)風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任的劃分不夠明確，對(duì)內(nèi)部法規(guī)的執(zhí)行能力比較弱。獎(jiǎng)懲機(jī)制對(duì)于處罰和獎(jiǎng)勵(lì)的實(shí)施力度相對(duì)寬松，達(dá)不到激勵(lì)或者懲罰的目的。
2如何應(yīng)對(duì)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)中的風(fēng)險(xiǎn)
針對(duì)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)中管理中的風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)狀及原因，我們嘗試著用對(duì)癥下藥的方式提出相應(yīng)的改善措施。
2.1提高銀行工作者的風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)
“生于憂患，死于安樂(lè)”，因此風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)對(duì)一個(gè)公司的存在和發(fā)展尤為重要。商業(yè)銀行還未能在經(jīng)營(yíng)全過(guò)程以及全體員工中普及風(fēng)險(xiǎn)管理的知識(shí)，必須加強(qiáng)銀行工作者的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，才不會(huì)把銀行的管理推向失敗的深淵。銀行必須在發(fā)展過(guò)程中加強(qiáng)對(duì)員工的風(fēng)險(xiǎn)教育，樹(shù)立風(fēng)險(xiǎn)理念，落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)建設(shè)，培養(yǎng)工作人員對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的敏銳程度。在有些員工看來(lái)風(fēng)險(xiǎn)的防范只是相關(guān)部門的責(zé)任，殊不知這是和每個(gè)人切實(shí)相關(guān)的。只有提高了風(fēng)險(xiǎn)管理的水平，能夠合理的防范并充分利用風(fēng)險(xiǎn)，才能在保全資產(chǎn)的基礎(chǔ)上獲得長(zhǎng)足的發(fā)展。所以銀行的企業(yè)文化必須加入風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)容，還要建立建立科學(xué)、合理的考核和激勵(lì)機(jī)制，用必要的約束和獎(jiǎng)勵(lì)措施來(lái)調(diào)動(dòng)員工學(xué)習(xí)風(fēng)險(xiǎn)管理知識(shí)，參與風(fēng)險(xiǎn)管理工作的積極性。
2.2建立健全完善的風(fēng)險(xiǎn)管理控制體系
目前我國(guó)商業(yè)銀行管理現(xiàn)狀存在的最大的缺陷就是分散，因此在風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生時(shí)再采取相關(guān)措施時(shí)就顯得有些被動(dòng)。健全風(fēng)險(xiǎn)管理體系是提高銀行防范風(fēng)險(xiǎn)能力的主要措施，因?yàn)闄C(jī)制就是規(guī)則，是約束，是一個(gè)組織乃至企業(yè)存在的一個(gè)架構(gòu)。要想在機(jī)制管理上提高商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)中的風(fēng)險(xiǎn)管理能力就需要完善信息交流系統(tǒng)，加快銀行內(nèi)部的信息加工和傳遞，提高銀行決策的準(zhǔn)確性和科學(xué)性；全面的監(jiān)控，不僅能監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生，還能監(jiān)控銀行從業(yè)人員的工作行為，避免因人為失誤導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生；完善預(yù)警防范機(jī)制，有效的識(shí)別潛在的風(fēng)險(xiǎn)，并且做出恰當(dāng)?shù)拇胧?yīng)對(duì)；最后整體上建立一份嚴(yán)密的體系，把信息交流，監(jiān)控體系，預(yù)警防范機(jī)制緊密的聯(lián)系在一起，在股權(quán)結(jié)構(gòu)，行政管理和業(yè)務(wù)流程等方面不斷進(jìn)行改革創(chuàng)新，提高商業(yè)銀行的管理水平。
2.3重視人才技能的提高，加強(qiáng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)人才的培訓(xùn)
由于風(fēng)險(xiǎn)管理人才專業(yè)知識(shí)的缺乏，操作風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題時(shí)有發(fā)生。但是市場(chǎng)分工在不斷細(xì)化，商業(yè)銀行也該據(jù)此培養(yǎng)一批既有專業(yè)知識(shí)又具備職業(yè)素質(zhì)的的風(fēng)險(xiǎn)管理人才，減少操作風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生和損害銀行利益的行為。目前銀行也存在的很大的一個(gè)隱患就是：工作人員的不能樹(shù)立正確的思想觀念，對(duì)待工作缺乏正確的認(rèn)識(shí)，利用職務(wù)之便，侵吞公款，做出有損客戶和銀行利益的違法行為。還有人工作時(shí)疏忽大意，在銀行這個(gè)要求嚴(yán)謹(jǐn)又充滿風(fēng)險(xiǎn)的行業(yè)中，一個(gè)小數(shù)點(diǎn)的失誤就會(huì)帶來(lái)巨大的損失，更何況一個(gè)小錯(cuò)誤了。認(rèn)真工作，減少失誤，才是一個(gè)具有專業(yè)素質(zhì)的銀行工作人員的應(yīng)該在工作中始終牢固樹(shù)立的思想。
2.3不斷進(jìn)行金融業(yè)務(wù)的創(chuàng)新，規(guī)范信貸流程
面對(duì)現(xiàn)代金融環(huán)境的變化，我們需要?jiǎng)?chuàng)新商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)發(fā)展，為商業(yè)銀行創(chuàng)造多渠道的利潤(rùn)來(lái)源。尤其是在發(fā)展最薄弱的中間業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，改變?cè)瓉?lái)對(duì)中間業(yè)務(wù)的看法，適當(dāng)提高中間業(yè)務(wù)在銀行發(fā)展中的比率。讓銀行在保險(xiǎn)、證券和理財(cái)?shù)绕渌鹑诋a(chǎn)品方面創(chuàng)造更大的效益。利潤(rùn)來(lái)源的多元化，讓銀行擺脫了對(duì)某一種金融產(chǎn)品的依賴，使銀行在面對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的時(shí)候有更多的選擇。銀行內(nèi)部應(yīng)該建立起來(lái)嚴(yán)格的信用管理體系，對(duì)具有不良信用記錄的人制定相關(guān)的方案和措施。還有銀行在進(jìn)行放貸的時(shí)候，應(yīng)適當(dāng)提高貸款標(biāo)準(zhǔn)，加強(qiáng)對(duì)貸款的個(gè)人和企業(yè)的的評(píng)估和審核，確定他們是否具有償還能力，對(duì)不符合審查條件的借款單位和個(gè)人，堅(jiān)決不能予以放貸，盡可能減少呆帳壞賬情況的發(fā)生，減少信貸風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生，提高商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)中的風(fēng)險(xiǎn)管理水平。
綜上所述，風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)于商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)發(fā)展的重要性，對(duì)于如何提高商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理水平，不僅需要銀行內(nèi)部投入相關(guān)的資源，制定一定的措施。最重要的是在研究自身特點(diǎn)的基礎(chǔ)上，吸收借鑒國(guó)內(nèi)外一切成功的經(jīng)驗(yàn)，在失敗的案例中汲取教訓(xùn)。金融體制的改革是一項(xiàng)系統(tǒng)而長(zhǎng)期的工作，要切是做好這項(xiàng)工作，提高商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理中的防范風(fēng)險(xiǎn)能力，為商業(yè)銀行和我國(guó)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展創(chuàng)造一個(gè)有利的發(fā)展環(huán)境。
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關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)；資本充足率；經(jīng)營(yíng)管理
中圖分類號(hào)：F433 文獻(xiàn)標(biāo)志碼：A文章編號(hào)：1673－291X（2011）02－0167－02
銀行業(yè)作為經(jīng)營(yíng)貨幣的企業(yè)與生俱來(lái)就規(guī)定了其風(fēng)險(xiǎn)的本質(zhì)，與其說(shuō)銀行是經(jīng)營(yíng)貨幣的企業(yè)，更不如說(shuō)是為了獲得利潤(rùn)而經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的組織。隨著中國(guó)金融開(kāi)放進(jìn)程的加快與金融體制改革的推進(jìn)，金融混業(yè)產(chǎn)品日趨增多，金融創(chuàng)新與風(fēng)險(xiǎn)防范及其對(duì)金融市場(chǎng)的影響和所引發(fā)的系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)，以及相應(yīng)的政府監(jiān)管機(jī)制改革和各類金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略調(diào)整等熱點(diǎn)問(wèn)題也日益突出。只有充分掌握風(fēng)險(xiǎn)在銀行經(jīng)營(yíng)中的特點(diǎn)，將風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)、管理與防范結(jié)合起來(lái)，才能收到利潤(rùn)增長(zhǎng)與風(fēng)險(xiǎn)防范的最佳效果。
一、國(guó)有商業(yè)銀行不良貸款風(fēng)險(xiǎn)形成的原因
所謂商業(yè)銀行即是以信用為基礎(chǔ)、以經(jīng)營(yíng)貨幣借貸和結(jié)算業(yè)務(wù)為主的高負(fù)債高風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)。商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)和其在一國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)中所處的關(guān)鍵地位和作用，導(dǎo)致了銀行經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)具有隱蔽性和擴(kuò)散性的特點(diǎn)，一旦銀行經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)化成現(xiàn)實(shí)損失，不僅可能導(dǎo)致銀行破產(chǎn)，而且將對(duì)整個(gè)國(guó)民經(jīng)濟(jì)產(chǎn)生多米諾骨牌效應(yīng)，對(duì)整個(gè)國(guó)民經(jīng)濟(jì)帶來(lái)嚴(yán)重后果。國(guó)有商業(yè)銀行作為金融活動(dòng)的主體，在經(jīng)營(yíng)中面臨著政治、政策、法律、社會(huì)經(jīng)濟(jì)、文化以及銀行員工職業(yè)道德等多重風(fēng)險(xiǎn)。在中國(guó)已加入WT0的今天，國(guó)有商業(yè)銀行面對(duì)入世帶來(lái)的挑戰(zhàn)和機(jī)遇，要實(shí)現(xiàn)銀行經(jīng)營(yíng)資金的安全性、流動(dòng)性、效益性， 防范、減少和化解商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)顯得尤為突出與迫切。我國(guó)商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)形成的原因很多，但綜合起來(lái)看，不外乎是有兩大方面的原因。一方面，從外部環(huán)境看，經(jīng)濟(jì)環(huán)境差，企業(yè)面臨嚴(yán)重的困難，面臨破產(chǎn)的威脅，沒(méi)能對(duì)借貸和投資行為給予應(yīng)有的約束，此外，也有金融體制等政策方面的客觀原因；另一方面，主要是長(zhǎng)期以來(lái)缺乏風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，沒(méi)有建立起有效的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，在規(guī)范經(jīng)營(yíng)和內(nèi)部管理方面，還存在經(jīng)濟(jì)形勢(shì)的不景氣，企業(yè)無(wú)力償還陳欠的貸款本息，以物資、車輛、房屋等歸還貸款本息所形成的無(wú)效益資產(chǎn)。客觀上的業(yè)務(wù)發(fā)展需求，主觀上蘊(yùn)涵了領(lǐng)導(dǎo)決策的偏差，形成了一定的無(wú)效資產(chǎn)。商業(yè)銀行，特別是國(guó)有商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)成敗關(guān)系著國(guó)家經(jīng)濟(jì)的興衰，只有商業(yè)銀行自身能夠得到保障，穩(wěn)定地經(jīng)營(yíng)，國(guó)家經(jīng)濟(jì)才能得以較為平穩(wěn)的發(fā)展。中國(guó)已經(jīng)進(jìn)入經(jīng)濟(jì)全球化的新時(shí)代，面對(duì)外資銀行進(jìn)入中國(guó)的嚴(yán)峻形勢(shì)，如何提高我國(guó)商業(yè)銀行的競(jìng)爭(zhēng)力，使其在競(jìng)爭(zhēng)中立于不敗之地，已然成為不可回避且亟待解決的問(wèn)題。借鑒國(guó)外銀行在管理經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)方面的成功經(jīng)驗(yàn)，結(jié)合我國(guó)商業(yè)銀行自身的環(huán)境特點(diǎn)，探索有效的防范風(fēng)險(xiǎn)之路，是商業(yè)銀行一直都在關(guān)心和探索的問(wèn)題。
二、商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)
導(dǎo)致商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的原因是多方面的，其中主要是經(jīng)營(yíng)管理與決策風(fēng)險(xiǎn)、政策及法律風(fēng)險(xiǎn)、社會(huì)經(jīng)濟(jì)環(huán)境欠佳以及銀行經(jīng)營(yíng)管理人員道德、借款人經(jīng)營(yíng)管理能力等諸多個(gè)方面，商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)有多種形式。現(xiàn)階段商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的主要形式主要表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面。
（一）不良貸款率，存在著“超貸”的現(xiàn)象
近年來(lái)，商業(yè)銀行的不良貸款率雖然有所下降，但仍然占全部貸款的很大一部份比率。主要原因是商業(yè)銀行由于政策性任務(wù)而肩負(fù)的沉重包袱，國(guó)有企業(yè)的虧損通過(guò)信貸關(guān)系轉(zhuǎn)嫁給國(guó)有商業(yè)銀行，資金難以合理流動(dòng)與優(yōu)化配置，加大了信貸資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)和損失。銀行貸款對(duì)存款的比例越大，風(fēng)險(xiǎn)越大，銀行經(jīng)營(yíng)的安全程度也就越低。由于缺乏有效的風(fēng)險(xiǎn)約束和激勵(lì)機(jī)制，我國(guó)銀行經(jīng)營(yíng)理念發(fā)生扭曲，不惜以犧牲信貸資金的安全、流動(dòng)和效益為代價(jià)，片面追求貸款規(guī)模，普遍存在著“超貸”的現(xiàn)象。
（二）資本杠桿比率偏高，信貸資產(chǎn)質(zhì)量低
近年來(lái)，由于各商業(yè)銀行資本金增長(zhǎng)速度遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于存款的增長(zhǎng)速度，資本杠桿比率越來(lái)越高，近兩年均超過(guò)50%；自有資金抵御流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的能力逐年下降；信貸資產(chǎn)質(zhì)量低，資金沉淀現(xiàn)象嚴(yán)重；不良貸款占比較高，使得占全部資產(chǎn)較大比重的信貸資產(chǎn)缺乏流動(dòng)性，從而影響了資產(chǎn)的總體流動(dòng)性。
（三）虛增存款，盈利水平低
存款是貸款的基礎(chǔ)，而貸款又是現(xiàn)今我國(guó)銀行利潤(rùn)的主要來(lái)源，存款上不去，貸款就沒(méi)有了根本的保障。銀行為了擴(kuò)大規(guī)模，就采取了虛增存款的方法，最后導(dǎo)致真實(shí)的存款沒(méi)有增加，而在虛假存款基礎(chǔ)上的真實(shí)貸款卻放出去了，存貸比率失調(diào)，虛假存款引起真實(shí)貸款倒逼銀行，造成銀行風(fēng)險(xiǎn)不斷累積。從各家銀行的損益表來(lái)看，各家銀行雖有盈利，但盈利在減少，資產(chǎn)利潤(rùn)率在逐年下降，我國(guó)商業(yè)銀行已進(jìn)人到一個(gè)“微利時(shí)代”。
（四）抵押高估，風(fēng)險(xiǎn)不斷累積
抵押高估是一種虛假欺詐行為，會(huì)產(chǎn)生兩方面的反應(yīng)。一是這種高估的行為銀行知道，但由于各種不可明信的原因，誰(shuí)都不說(shuō)破，聽(tīng)之任之；另一種是銀行不知道，被騙了，等到發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的時(shí)候怎么都收不回來(lái)放出貸款的原值，更談不上利息了。無(wú)論是哪種反應(yīng)，結(jié)果是銀行吃虧，風(fēng)險(xiǎn)不斷累積。從現(xiàn)階段的巨額不良資產(chǎn)就可看出問(wèn)題。
（五）金融創(chuàng)新滯后，中間業(yè)務(wù)發(fā)展不成熟
商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)與國(guó)外銀行的中間業(yè)務(wù)有著很大的不同，國(guó)外銀行的中間業(yè)務(wù)是利潤(rùn)來(lái)源的一個(gè)主要方面。國(guó)外銀行對(duì)“服務(wù)就要收費(fèi)”這個(gè)理念認(rèn)識(shí)的明確。相反我國(guó)的商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)絕大多數(shù)不賺錢、免費(fèi)，甚至賠錢。主要原因是銀行對(duì)中間業(yè)務(wù)的理解錯(cuò)誤，中間業(yè)務(wù)是面對(duì)競(jìng)爭(zhēng)，金融創(chuàng)新的產(chǎn)物。提高銀行的服務(wù)質(zhì)量現(xiàn)今被誤解為增加銀行存款的一種籌碼，基于此造成中間業(yè)務(wù)不賺錢、賠錢的局面，而在這背后通過(guò)中間業(yè)務(wù)來(lái)降低風(fēng)險(xiǎn)的可能性就可想而知了。
三、防范和化解風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)策
（一）正確認(rèn)識(shí)風(fēng)險(xiǎn)是防范和化解風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵
風(fēng)險(xiǎn)首先是一種機(jī)遇。銀行面對(duì)的風(fēng)險(xiǎn)多種多樣，概括起來(lái)包括信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)（利率風(fēng)險(xiǎn)）、營(yíng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)、環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)（政策性風(fēng)險(xiǎn)）和行為風(fēng)險(xiǎn)等。對(duì)銀行來(lái)說(shuō)，風(fēng)險(xiǎn)不僅僅是損失，銀行如能事先降低并且合理規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，就能利用風(fēng)險(xiǎn)這一機(jī)遇，保全自身的資本，甚至賺取豐厚的回報(bào)。所以風(fēng)險(xiǎn)對(duì)銀行是災(zāi)難還是機(jī)會(huì)不在于風(fēng)險(xiǎn)本身，而在于自身對(duì)未來(lái)變化的了解和掌控能力。對(duì)國(guó)內(nèi)銀行來(lái)說(shuō)在過(guò)去的經(jīng)營(yíng)中，有太多因風(fēng)險(xiǎn)而遭受損失的例子。風(fēng)險(xiǎn)往往變?yōu)閾p失的主要原因，銀行缺乏全面正確的風(fēng)險(xiǎn)管理觀念和企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)文化，表現(xiàn)在計(jì)劃體制下的完全漠視到強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理和責(zé)任下的對(duì)風(fēng)險(xiǎn)采取過(guò)度規(guī)避。
（二）確立正確的經(jīng)營(yíng)思想和風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)
商業(yè)銀行更應(yīng)該清楚地認(rèn)識(shí)到在風(fēng)險(xiǎn)背后是利潤(rùn)的來(lái)源，清晰地分析風(fēng)險(xiǎn)就是明確地了解利潤(rùn)產(chǎn)生的本質(zhì)。銀行不要將風(fēng)險(xiǎn)看作阻礙銀行發(fā)展的絆腳石，而是將風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)、管理的思想貫穿到銀行本身的每一個(gè)環(huán)節(jié)，不是一味地去堵截風(fēng)險(xiǎn)，而是將風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行合理的引導(dǎo)、合理的運(yùn)作，使其在現(xiàn)實(shí)中得到可控，并帶來(lái)相應(yīng)利潤(rùn)。在現(xiàn)今商業(yè)銀行中，風(fēng)險(xiǎn)的管理、控制，以及經(jīng)營(yíng)方向等是由銀行的管理層和風(fēng)險(xiǎn)控制系統(tǒng)的工作人員來(lái)具體執(zhí)行和操作，但對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)決不應(yīng)限于這兩方面的人員，任何崗位的銀行員工都要有風(fēng)險(xiǎn)防范的意識(shí)。牢固樹(shù)立風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)，真正將風(fēng)險(xiǎn)管理作為管理工作中的核心內(nèi)容。這就要求銀行要培育自身的風(fēng)險(xiǎn)文化，確立正確的經(jīng)營(yíng)思想和風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)。
（三）全面實(shí)施資產(chǎn)負(fù)債管理
商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)不是單純的資金管理問(wèn)題.而是多種問(wèn)題的綜合反映，因此，應(yīng)當(dāng)從資產(chǎn)負(fù)債綜合管理的角度來(lái)探討流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的防范。一要加強(qiáng)各級(jí)商業(yè)銀行法人體制，強(qiáng)化經(jīng)營(yíng)系統(tǒng)調(diào)控功能，建立應(yīng)對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)部決策控制、實(shí)施控制、事后監(jiān)控和預(yù)警機(jī)制。二是要求銀行在培養(yǎng)全行全員的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)、掌握現(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)管理理論和方法、建立完善的風(fēng)險(xiǎn)控制制度、出臺(tái)詳細(xì)的風(fēng)險(xiǎn)操作標(biāo)準(zhǔn)、風(fēng)險(xiǎn)管理人員的培養(yǎng)和使用等方面做出不斷的努力。三要實(shí)現(xiàn)各商業(yè)銀行資金的優(yōu)化配置。通過(guò)強(qiáng)化資金在各行全系統(tǒng)調(diào)撥，充分利用好有限的資金資源，實(shí)現(xiàn)資金在全系統(tǒng)的優(yōu)化配置，以增強(qiáng)系統(tǒng)內(nèi)資金的效益性和流動(dòng)性。
（四）要建立有效的風(fēng)險(xiǎn)防范和管理機(jī)制
商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的任務(wù)就是尋找業(yè)務(wù)過(guò)程的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，衡量業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)度，在克服風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)從風(fēng)險(xiǎn)管理中創(chuàng)造收益。商業(yè)銀行要建立有效的風(fēng)險(xiǎn)防范和管理機(jī)制，健全風(fēng)險(xiǎn)管理體系。一要適應(yīng)商業(yè)銀行股權(quán)結(jié)構(gòu)變化，逐步建立董事會(huì)管理下的風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)。建立總行、分行和市地行三個(gè)層次的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、度量、監(jiān)控機(jī)制，有效采取防范、分散、轉(zhuǎn)移和消化風(fēng)險(xiǎn)的措施。二要改變行政管理模式，逐步實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理橫向延伸、縱向管理，在矩陣式管理的基礎(chǔ)上實(shí)現(xiàn)管理過(guò)程的扁平化；改變以往商業(yè)銀行內(nèi)部條條框框的管理模式，實(shí)現(xiàn)以業(yè)務(wù)流程為中心的管理體制，并不斷摸索以戰(zhàn)略業(yè)務(wù)體為中心的風(fēng)險(xiǎn)管理體制。三要建立完善的風(fēng)險(xiǎn)判斷、評(píng)估、監(jiān)控和分散機(jī)制，培養(yǎng)我行高素質(zhì)的風(fēng)險(xiǎn)管理人才。
（五）創(chuàng)新中間業(yè)務(wù)降低經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)
商業(yè)銀行要在金融產(chǎn)品設(shè)計(jì)中加大風(fēng)險(xiǎn)中介的因素，讓商業(yè)銀行金融產(chǎn)品有一個(gè)相對(duì)的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。及時(shí)地推出特別是面向公司客戶的避險(xiǎn)金融產(chǎn)品，規(guī)避匯率風(fēng)險(xiǎn)和資金價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)。要?jiǎng)?chuàng)新商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)，大力開(kāi)辦各種委托和中間服務(wù)業(yè)務(wù)，提高資產(chǎn)負(fù)債的總體流動(dòng)性水平。我國(guó)居民的富裕金融資產(chǎn)會(huì)越來(lái)越多，其合理、有效投資并優(yōu)化組合投資的委托需求和咨詢需求會(huì)增強(qiáng)，應(yīng)及時(shí)向這類客戶提供用于規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的理財(cái)服務(wù)、咨詢服務(wù)、與證券公司和保險(xiǎn)公司聯(lián)手開(kāi)發(fā)投資組合產(chǎn)品，從而有效地降低經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。
商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的化解，是一項(xiàng)系統(tǒng)復(fù)雜的工程，存在著方方面面的原因。只有改革國(guó)有銀行的產(chǎn)權(quán)制度，才能從根本上化解體制風(fēng)險(xiǎn)，相應(yīng)的其他各種配套的風(fēng)險(xiǎn)防范措施才能奏效。當(dāng)然，要徹底地化解我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，還必須有其他的配套工作的配合，才是最終化解國(guó)有商業(yè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的根本。
參考文獻(xiàn)：
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關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行之 經(jīng)營(yíng)管理；經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)；風(fēng)險(xiǎn)防范
【分類號(hào)】：F832.2
各銀行業(yè)是經(jīng)營(yíng)貨幣的企業(yè)，從本質(zhì)上來(lái)說(shuō)也很具風(fēng)險(xiǎn)的，而且銀行業(yè)是靠經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)來(lái)贏利的。隨著改革開(kāi)放的不斷深入，金融業(yè)經(jīng)營(yíng)的混業(yè)產(chǎn)品也日益增多，金融體制改革也得到推進(jìn)，與此同時(shí)，國(guó)內(nèi)的商業(yè)銀行所需要面對(duì)的經(jīng)營(yíng)管理風(fēng)險(xiǎn)也就越來(lái)越多、越來(lái)越大。而且商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理中出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)是多樣性的、十分復(fù)雜，也具有不可確定的特性，因此，只有充分掌握風(fēng)險(xiǎn)在經(jīng)營(yíng)中的特點(diǎn)和表現(xiàn)形式，才能將風(fēng)險(xiǎn)管理和防范充分結(jié)合起來(lái)，讓銀行收到最大的利潤(rùn)。
一、我國(guó)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理中存在的風(fēng)險(xiǎn)分析
1、經(jīng)營(yíng)管理中的利率風(fēng)險(xiǎn)
到目前為止，我國(guó)商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)中還是采用發(fā)展中國(guó)家的管制利率制度。我國(guó)商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)管理中不良貸款率雖然有所降低，但比例還是居高不下，這樣就提高了商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)管理的風(fēng)險(xiǎn)。產(chǎn)生這一風(fēng)險(xiǎn)的主要原因是國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行為了完成政府部門分下來(lái)的任務(wù)，而不得不承擔(dān)相應(yīng)的壓力，有大多數(shù)國(guó)有企業(yè)因經(jīng)營(yíng)不善而通過(guò)信貸的方式把虧損轉(zhuǎn)移到銀行身上，導(dǎo)致銀行資產(chǎn)無(wú)法進(jìn)行合理流通。一般來(lái)說(shuō)，銀行貸款當(dāng)中存款所占據(jù)的比例越高，銀行所面臨的風(fēng)險(xiǎn)則越高。
2、經(jīng)營(yíng)管理中的循環(huán)貼現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)
商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理中的循環(huán)貼現(xiàn)指的是在交易過(guò)程中開(kāi)出的承兌匯票，或者存入的保證金，最后在將貼現(xiàn)產(chǎn)生的信用不斷放大的惡性循環(huán)。例如一種商品或物資往往要經(jīng)過(guò)多個(gè)產(chǎn)業(yè)部門和多次交易，每個(gè)環(huán)節(jié)都要向商業(yè)銀行貸款，通過(guò)使用商業(yè)匯票，可以一票貫徹始終，并把他們連接成一條有序的債務(wù)鏈，強(qiáng)化債權(quán)債務(wù)雙方的經(jīng)濟(jì)責(zé)任，節(jié)約信貸資金和企業(yè)的費(fèi)用支出。一般情況下，為保證購(gòu)貨方到期確能償還債務(wù)，這種債務(wù)憑據(jù)須經(jīng)購(gòu)貨方的開(kāi)戶銀行予以承兌，即由其開(kāi)戶銀行承諾，若票據(jù)到期但該客戶因故無(wú)力償還該債務(wù)，則由該銀行出資予以代償，因此會(huì)給銀行帶來(lái)重大損失。
3、經(jīng)營(yíng)管理中的盈利水平低下的風(fēng)險(xiǎn)
貸款是商業(yè)銀行獲取利潤(rùn)的重要方式，要想做到貸款業(yè)務(wù)，存款業(yè)務(wù)是必不可少的，存款業(yè)務(wù)是貸款業(yè)務(wù)的先決條件，沒(méi)有存款業(yè)務(wù)，貸款業(yè)務(wù)就沒(méi)有保障。目前，部分銀行為了拓展自身的規(guī)模，大多采用虛增存款的方法，使得銀行中實(shí)際存款不高，而虛假存款當(dāng)中的實(shí)際貸款卻被銀行放貸出去，導(dǎo)致存貸比率不正常，銀行擁有的利潤(rùn)也較低。因此，商業(yè)銀行在經(jīng)管理中不得不承擔(dān)盈利水平低下的風(fēng)險(xiǎn)。
二、我國(guó)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理中風(fēng)險(xiǎn)防范措施
1、要有樹(shù)立明確的風(fēng)險(xiǎn)理念
我國(guó)商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)管理中還沒(méi)有樹(shù)立起良好的風(fēng)險(xiǎn)理念，大多數(shù)銀行職員都沒(méi)有完全意識(shí)到銀行的發(fā)展和風(fēng)險(xiǎn)管理是相互關(guān)聯(lián)、相互依存的，在出現(xiàn)問(wèn)題時(shí)，只會(huì)片面的將風(fēng)險(xiǎn)管理的責(zé)任丟給風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)構(gòu)，完全沒(méi)有承擔(dān)和避免風(fēng)險(xiǎn)的意識(shí)和能力，使銀行承擔(dān)不必要的風(fēng)險(xiǎn)。因此，我國(guó)商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)管理上要培養(yǎng)每一個(gè)員工的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，在平時(shí)的日常管理和工作中，讓每個(gè)人工作人員都認(rèn)識(shí)到自身的重大責(zé)任，并不斷提高自身的風(fēng)險(xiǎn)管理水平，盡最大努力把風(fēng)險(xiǎn)降到最低。
2、在經(jīng)營(yíng)管理中要構(gòu)建健全的風(fēng)險(xiǎn)控制制度
在經(jīng)營(yíng)管理中要構(gòu)建健全的風(fēng)險(xiǎn)控制制度是非常重要的。古人云，沒(méi)有制度不成方圓，對(duì)于不同類別的風(fēng)險(xiǎn)要進(jìn)行及時(shí)的歸類和識(shí)別，再采取不同的風(fēng)險(xiǎn)防范措施，使銀行各個(gè)崗位從上到下都能樹(shù)立起風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)和理念，要做到準(zhǔn)確衡量銀行業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)程度，在做到正確預(yù)防風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)，還要學(xué)會(huì)在風(fēng)險(xiǎn)中獲取最大的利潤(rùn)。那么首先就要構(gòu)建銀行法人體制，加強(qiáng)調(diào)控的能力，其次就是要根據(jù)銀行股權(quán)的結(jié)構(gòu)情況構(gòu)建銀行董事會(huì)管理的風(fēng)險(xiǎn)管理組織構(gòu)架和相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，并不斷完善相關(guān)監(jiān)管體系，讓銀行各項(xiàng)政策的執(zhí)行得到保障。
3、要加強(qiáng)中間業(yè)務(wù)的創(chuàng)新和開(kāi)發(fā)
商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)管理中還要注意加強(qiáng)中間業(yè)務(wù)的創(chuàng)新和開(kāi)發(fā)，盡最大努力開(kāi)展好中間業(yè)務(wù)。如銀行對(duì)中間業(yè)務(wù)要進(jìn)行科學(xué)合理的評(píng)價(jià)和引入，在后期設(shè)計(jì)和發(fā)行的金融產(chǎn)品中要加強(qiáng)相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)中介管理，要使采用的產(chǎn)品能具有一定的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力，還應(yīng)與理財(cái)和咨詢服務(wù)等與銀行業(yè)務(wù)相關(guān)的公司進(jìn)行愉快的合作，并很好的開(kāi)展相應(yīng)的中間業(yè)務(wù)，使資產(chǎn)得到合理的流通，做到有效降低銀行所要承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)。
4、要加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理人才的培養(yǎng)
隨著現(xiàn)代信息社會(huì)的不斷發(fā)展，國(guó)內(nèi)各行各業(yè)中對(duì)復(fù)合型人才的需求越來(lái)越大。與此同時(shí)，在目前市場(chǎng)分工更為細(xì)化的環(huán)境下，我國(guó)商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)管理中對(duì)人才的需求也與日聚增，
特別是具有豐富經(jīng)驗(yàn)的風(fēng)險(xiǎn)管理專業(yè)人才。因此，要加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理人才的培養(yǎng)，各大銀行應(yīng)當(dāng)采取一定的策略來(lái)打造一支專業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理隊(duì)伍，要求這個(gè)隊(duì)伍不僅要熟知風(fēng)險(xiǎn)管理方面的知識(shí)，還要具備專業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)，那么各大銀行就要定期開(kāi)展對(duì)應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理培訓(xùn)，來(lái)持續(xù)提升這支隊(duì)伍的風(fēng)險(xiǎn)管理專業(yè)水準(zhǔn)。
隨著國(guó)際金融業(yè)的不斷發(fā)展和金融一體化的趨勢(shì)，我國(guó)商業(yè)銀行在風(fēng)險(xiǎn)管理方面還存在各種問(wèn)題，跟國(guó)際銀行業(yè)發(fā)展水平相比，還存在一段距離。因此，我國(guó)商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)管理上就需要建立全面風(fēng)險(xiǎn)管理的觀念，重新調(diào)整經(jīng)營(yíng)結(jié)構(gòu)，平衡好風(fēng)險(xiǎn)和創(chuàng)新的各種關(guān)系，不斷創(chuàng)新產(chǎn)品的投入，只有這樣才能在日益激烈的競(jìng)爭(zhēng)立于不敗之地。
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關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；風(fēng)險(xiǎn)控制；溫州
最近幾年來(lái)，廣發(fā)行溫州支行的各項(xiàng)業(yè)務(wù)指標(biāo)，特別是利潤(rùn)指標(biāo)，以近乎每年翻番的驚人速度增長(zhǎng)，而不良貸款率則以千分?jǐn)?shù)計(jì)算，幾乎消除了人所共憂的銀行風(fēng)險(xiǎn)。具體來(lái)看，除了尋找有效擔(dān)保等常規(guī)措施外，廣發(fā)行溫州支行在風(fēng)險(xiǎn)防范與控制方面采取了以下重在預(yù)防的幾項(xiàng)措施。
一、強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)
市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)變幻莫測(cè)，各種市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)防不勝防。商場(chǎng)上永遠(yuǎn)都有無(wú)限的商機(jī)，也總是存在著失敗和陷阱，信譽(yù)再好的企業(yè)也有可能在一夜之間就倒閉摘要：廣東發(fā)展銀行溫州支行穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)，為消除銀行風(fēng)險(xiǎn)，主要采取了重在預(yù)防的一些措施。如強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，集中精力從內(nèi)部消除各種風(fēng)險(xiǎn)隱患；構(gòu)筑風(fēng)險(xiǎn)“防火墻”，形成一種整體防范的風(fēng)險(xiǎn)抗御體系；選擇發(fā)展前景看好的“雙優(yōu)客戶”和實(shí)行個(gè)人無(wú)限責(zé)任擔(dān)保制度等。
關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；風(fēng)險(xiǎn)控制；溫州。這都會(huì)加劇銀行的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，稍一不留神，就會(huì)導(dǎo)致巨大的虧損。“賺的是丁點(diǎn)的利差，虧的是巨大的血本”，這是商業(yè)銀行高風(fēng)險(xiǎn)性的真實(shí)寫(xiě)照。銀行風(fēng)險(xiǎn)無(wú)處不在，但也正因?yàn)轱L(fēng)險(xiǎn)的存在，才給予了市場(chǎng)弄潮者以獲利的無(wú)限商機(jī)。對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的克服會(huì)換得巨額收益的回報(bào)。
要確保銀行經(jīng)營(yíng)的安全性，必須從點(diǎn)點(diǎn)滴滴、從一絲一屢做起，集中精力從內(nèi)部消除各種風(fēng)險(xiǎn)隱患。為此，廣發(fā)行溫州支行一直堅(jiān)持“一念之差，終生后悔”的行訓(xùn)，根據(jù)中國(guó)人民銀行的要求，全面實(shí)行貸款的五級(jí)分類制度，堅(jiān)持風(fēng)險(xiǎn)防范的審慎原則，規(guī)范經(jīng)營(yíng)管理行為。
為了做到這一點(diǎn)，在對(duì)員工進(jìn)行具體考核時(shí)，采取“雙百分考核”。其中，目標(biāo)指標(biāo)一百分的覆蓋面很廣，可以反映各階段業(yè)務(wù)發(fā)展的重點(diǎn)。質(zhì)量指標(biāo)一百分則偏向于平時(shí)不作計(jì)量的“軟件”部分，重點(diǎn)放在呆帳、壞帳方面。“雙百分考核”的考核內(nèi)容比較全面，任何一方面的不足都可能會(huì)降低考核成績(jī)，在很大程度上保證了業(yè)務(wù)的規(guī)范運(yùn)作和穩(wěn)定發(fā)展，并使員工樹(shù)立“質(zhì)、量并重”意識(shí)，可以規(guī)避各種短期行為和忽視風(fēng)險(xiǎn)控制的做法。
全行還堅(jiān)持普及“兩個(gè)數(shù)學(xué)公式”的教育。第一個(gè)數(shù)學(xué)公式是：100－1＝0。在一次成功的金融經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，以100代表最終的成功，但是如果出現(xiàn)了微不足道的細(xì)節(jié)閃失，用1來(lái)代表，就有可能抹煞所有的功績(jī)，而出現(xiàn)血本無(wú)回的惡果。“1”的陰影在金融業(yè)務(wù)中無(wú)處不在，而且往往隱藏在不太起眼的細(xì)節(jié)之中。另一個(gè)數(shù)學(xué)公式是：99℃+1℃＝100℃。99℃不是開(kāi)水，但只有加上了最后關(guān)鍵的1℃，熱水才能變成可供引用的開(kāi)水。在具體的銀行業(yè)務(wù)中，必須注重1的細(xì)節(jié)，才能最終由量變達(dá)到質(zhì)變；只有把握住了最后的這個(gè)“1”，凡事才臻于完美。否則，如果存在一些紕漏，不能善始善終，那些沒(méi)有最終完成的工作，可能存在大量風(fēng)險(xiǎn)隱患。
二、選擇“雙優(yōu)客戶”
商業(yè)銀行在進(jìn)行貸款項(xiàng)目評(píng)價(jià)時(shí)往往遵循“6C”標(biāo)準(zhǔn)：（1）品德（Character），指借款人的作風(fēng)、觀念、責(zé)任心及還款記錄，如果品德高尚，一般不會(huì)故意拖欠貸款。（2）能力（Capacity），指還款人歸還貸款的能力，如果具有還款能力，為了進(jìn)行長(zhǎng)期經(jīng)營(yíng)，一般也不會(huì)拖欠貸款。（3）資本（Capital），指借款企業(yè)的自有資本，當(dāng)自有資本所占比重較高時(shí)，具有較高的償還能力。（4）擔(dān)保（Collateral），指借款企業(yè)有沒(méi)有貸款的抵押品和其他擔(dān)保。（5）經(jīng)營(yíng)環(huán)境（Condition），指借款企業(yè)所處的行業(yè)前景、宏觀經(jīng)濟(jì)狀況等，如果企業(yè)的行業(yè)背景較好，就會(huì)具有較多的利潤(rùn)空間，經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)可以降到較低水平。（6）連續(xù)性（Continuity），指借款人經(jīng)營(yíng)前景的長(zhǎng)短。應(yīng)該說(shuō)，上述標(biāo)準(zhǔn)是比較嚴(yán)格的，在具體實(shí)踐中，要靈活運(yùn)用加以取舍。
目前，溫州中小企業(yè)近20萬(wàn)家，資金來(lái)源大部分靠民間借款。那些來(lái)自銀行的借款很多是互相擔(dān)保，經(jīng)常出現(xiàn)因互保而引起的企業(yè)連環(huán)破產(chǎn)案例。如原溫州的“明星企業(yè)”黎星眼鏡廠的突然破產(chǎn)，就是受到其所擔(dān)保企業(yè)的破產(chǎn)而拖累的。黎星眼鏡廠破產(chǎn)后，老板攜款外出，給其債權(quán)人、放貸銀行和擔(dān)保企業(yè)造成了很大損失。所以，銀行在放貸過(guò)程中不能完全依賴擔(dān)保，選擇優(yōu)質(zhì)的誠(chéng)信客戶非常重要。
早在2000年，廣發(fā)行溫州支行就提出“雙優(yōu)客戶”的概念。廣發(fā)行溫州支行明確規(guī)定，除了貸款企業(yè)應(yīng)具備一定的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)規(guī)模、經(jīng)濟(jì)實(shí)力較強(qiáng)、財(cái)務(wù)狀況良好、產(chǎn)品知名度高等特征外，還必須是“雙優(yōu)”企業(yè)，即優(yōu)勢(shì)行業(yè)中的優(yōu)質(zhì)企業(yè)。所謂優(yōu)勢(shì)行業(yè)，指企業(yè)所在行業(yè)的發(fā)展趨勢(shì)良好，市場(chǎng)前景廣闊。所謂優(yōu)質(zhì)企業(yè)，是指企業(yè)自身的成長(zhǎng)性很好，發(fā)展勢(shì)頭不錯(cuò)。廣發(fā)行溫州支行在確定“雙優(yōu)”企業(yè)的時(shí)候，并不特別看重企業(yè)的規(guī)模，可能規(guī)模不一定很大，但其發(fā)展前景一定要看好。
溫州中小民營(yíng)企業(yè)的財(cái)務(wù)報(bào)表普遍不夠真實(shí)，除了逃稅避稅等方面的考慮外，經(jīng)營(yíng)管理普遍的不很規(guī)范。在這種情況下，確定“雙優(yōu)客戶”必須進(jìn)行綜合調(diào)研，不能僅憑其財(cái)務(wù)報(bào)表和外在表現(xiàn)。要真正的了解一個(gè)企業(yè)，必須通過(guò)各種非正式的渠道，通過(guò)上下游關(guān)系企業(yè)和同行業(yè)其他企業(yè)等的有關(guān)信息，來(lái)了解其資金需求狀況和信用狀況，會(huì)更加準(zhǔn)確無(wú)誤。
三、構(gòu)筑風(fēng)險(xiǎn)“防火墻”
第一道防火墻是雙人調(diào)查制度。廣發(fā)行溫州支行采取團(tuán)隊(duì)工作模式，在具體的業(yè)務(wù)過(guò)程中，一般是一個(gè)團(tuán)隊(duì)共同應(yīng)對(duì)一個(gè)客戶。在對(duì)客戶進(jìn)行考核時(shí)，采取客戶經(jīng)理的雙人調(diào)查制度，一個(gè)主辦，一個(gè)協(xié)辦，都可以單獨(dú)發(fā)表評(píng)價(jià)意見(jiàn)，但明確規(guī)定第一責(zé)任人，確立相應(yīng)的處罰辦法。負(fù)責(zé)對(duì)客戶進(jìn)行初步調(diào)查的信貸員或客戶經(jīng)理，要拿到第一手調(diào)查資料，一般要查看企業(yè)的財(cái)務(wù)報(bào)表，并實(shí)地考察企業(yè)的技術(shù)設(shè)備、廠房和工人等，核實(shí)報(bào)表內(nèi)容，看帳實(shí)是否相符。還要根據(jù)當(dāng)時(shí)的技術(shù)狀況，對(duì)報(bào)表的真實(shí)性進(jìn)行推斷和定量分析。
第二道防火墻是統(tǒng)一管理信貸業(yè)務(wù)。本外幣、表內(nèi)和表外等所有授信業(yè)務(wù)全部由信貸管理部門一個(gè)口子對(duì)外，統(tǒng)一管理。信貸管理部門集中了大量富有經(jīng)驗(yàn)的審查員，能夠較好的遵循有關(guān)的規(guī)定和政策要求，客觀的評(píng)估新客戶的貸款風(fēng)險(xiǎn)。信管部門在審核了貸款評(píng)估報(bào)告后，獨(dú)立出具審核意見(jiàn)，確定貸款的風(fēng)險(xiǎn)程度。一般把貸款風(fēng)險(xiǎn)分為一系列的等級(jí)，并加上類似擔(dān)保系數(shù)等內(nèi)容的權(quán)數(shù)。
第三道防火墻是貸審會(huì)主任輪流坐莊。廣發(fā)行溫州支行對(duì)于貸款實(shí)行貸審會(huì)制度，值班行長(zhǎng)同時(shí)也是貸審會(huì)主任，輪流坐莊，全權(quán)主持貸審會(huì)工作。非值班行長(zhǎng)則根據(jù)業(yè)務(wù)情況參與企業(yè)或項(xiàng)目的調(diào)查，也同時(shí)對(duì)前期貸款項(xiàng)目運(yùn)作情況進(jìn)行監(jiān)測(cè)。這樣，既起到了相互牽制的作用，防止因個(gè)人傾向而影響判斷，也起到了經(jīng)常從多視角把握貸款風(fēng)險(xiǎn)的作用，保證了貸款項(xiàng)目的公開(kāi)、公正和公平。
第四道防火墻是貸款“首筆談話制”。貸審會(huì)通過(guò)對(duì)新客戶的貸款決議后，行長(zhǎng)可以行使“一票否決權(quán)”，但行長(zhǎng)沒(méi)有審批權(quán)，無(wú)權(quán)對(duì)貸審會(huì)已否決的貸款申請(qǐng)“起死回生”。為令“一票否決權(quán)”不流于主觀，相應(yīng)實(shí)行“首筆談話制”。在每家客戶的首筆業(yè)務(wù)發(fā)生之前，行長(zhǎng)都要與企業(yè)負(fù)責(zé)人直接談話，通過(guò)了解企業(yè)負(fù)責(zé)人的個(gè)人情況和企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況、技術(shù)狀況和融資狀況等，根據(jù)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)進(jìn)行金融業(yè)務(wù)創(chuàng)新。
第五道防火墻是形式審查。即使貸款審批通過(guò)了，在出款前仍然存在很多風(fēng)險(xiǎn)隱患，諸如抵押手續(xù)不全、合同填寫(xiě)不規(guī)范、抵押保險(xiǎn)單據(jù)不符合規(guī)定等。一旦將來(lái)發(fā)生信用糾紛或信用危機(jī)，要訴諸法律的話，可能會(huì)造成銀行敗訴。為此，成立了放款中心，負(fù)責(zé)審核所有貸款文件在法律上的有效性，核對(duì)貸審會(huì)項(xiàng)目審批書(shū)的放款條件，檢查貸款用途，起到了放款前最后一道關(guān)卡的作用。
第六道防火墻是貸后檢查制度和專項(xiàng)稽核制度。客戶經(jīng)理要對(duì)所負(fù)責(zé)貸款企業(yè)的經(jīng)營(yíng)情況進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控、跟蹤。每月還要進(jìn)行貸后檢查和專項(xiàng)稽核，信貸業(yè)務(wù)部門至少每半年對(duì)每一個(gè)貸款企業(yè)和每一筆貸款進(jìn)行詳細(xì)徹底的清分，促使信貸人員及時(shí)掌握企業(yè)的有關(guān)信息，對(duì)貸款進(jìn)行跟蹤，掌握貸款的去向，監(jiān)督客戶根據(jù)貸款合同規(guī)定的用途使用，及時(shí)發(fā)現(xiàn)貸款的有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)。一旦發(fā)生逾期貸款和不良貸款，要進(jìn)行分析，劃清責(zé)任，酌情采取適當(dāng)措施。首先看是宏觀方面的原因還是人為處置不當(dāng)造成的。如果是人為原因，則要分清責(zé)任，調(diào)查失誤所在，看放貸過(guò)程中有無(wú)欺詐行為。
四、實(shí)行個(gè)人無(wú)限責(zé)任擔(dān)保制度
浙江民營(yíng)經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)，企業(yè)大多具有市場(chǎng)活力，產(chǎn)品適銷對(duì)路，市場(chǎng)后勁較足。但很多企業(yè)的財(cái)務(wù)制度相對(duì)不夠健全、產(chǎn)權(quán)不夠明晰，僅從財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)中銀行是很難對(duì)其做出準(zhǔn)確評(píng)價(jià)的。像這些企業(yè)，放棄，可能會(huì)失去一次機(jī)遇；支持，則可能會(huì)因?yàn)槟承╇[藏的問(wèn)題而加大銀行風(fēng)險(xiǎn)。
【摘要】商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理是指商業(yè)銀行通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)分析、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)、風(fēng)險(xiǎn)控制等方法,預(yù)測(cè)、回避、排除或者轉(zhuǎn)移經(jīng)營(yíng)中的風(fēng)險(xiǎn),從而減少或避免經(jīng)濟(jì)損失,保證經(jīng)營(yíng)資金乃至金融體系的安全。我國(guó)商業(yè)銀行普遍存在風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制缺失問(wèn)題,如何從根本上防范和化解經(jīng)營(yíng)管理風(fēng)險(xiǎn),建立一個(gè)健康和可持續(xù)發(fā)展的銀行風(fēng)險(xiǎn)管理體系,是當(dāng)前和今后一個(gè)時(shí)期金融改革和發(fā)展的關(guān)鍵。
【關(guān)鍵詞】商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理
一、我國(guó)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)中面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)
1.資本風(fēng)險(xiǎn),即商業(yè)銀行的資本金不能抵補(bǔ)各項(xiàng)損失和支付到期負(fù)債的可能性。資本數(shù)量的多少直接反映了商業(yè)銀行信譽(yù)好壞高低的重要標(biāo)志,也是衡量商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)實(shí)力的一項(xiàng)主要標(biāo)志。銀監(jiān)會(huì)的《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》表明在今后幾年中,各商業(yè)銀行資本充足率不得低于8%。但是,目前國(guó)有商業(yè)銀行的資本充足率均低于“巴塞爾協(xié)議”規(guī)定的8%的國(guó)際最低標(biāo)準(zhǔn),而目前銀行的資產(chǎn)增長(zhǎng)速度遠(yuǎn)高于其資本增長(zhǎng)速度,資本充足率還將進(jìn)一步下降。我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行的資本補(bǔ)充渠道十分缺乏,如果達(dá)不到這個(gè)國(guó)際性的要求,這將必然加大我國(guó)商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn),必然影響到與外資銀行的競(jìng)爭(zhēng)能力。
2.信用風(fēng)險(xiǎn),即獲得銀行信用支持的債務(wù)人由于種種原因不能或不愿意遵照合同規(guī)定按時(shí)償還債務(wù)而使銀行遭受損失,造成逾期、呆滯、呆賬等貸款風(fēng)險(xiǎn)。目前,我國(guó)商業(yè)銀行的主要客戶特別是一些中小信用不良,存在著大量的逃廢銀行債務(wù)的情況,這在一定程度上導(dǎo)致了我國(guó)商業(yè)銀行資產(chǎn)質(zhì)量普遍較差,不良資產(chǎn)比率始終處于一個(gè)較高水平。大量不良資產(chǎn)的產(chǎn)生和存在使得我國(guó)商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)資本加大成為了國(guó)有商業(yè)銀行面臨的最大金融風(fēng)險(xiǎn)。資本金的質(zhì)量與數(shù)量是國(guó)有商業(yè)銀行信用的最有力的保證。我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行大量不良信貸資產(chǎn)的存在嚴(yán)重降低了國(guó)有商業(yè)銀行的資本金質(zhì)量。使原本就自有資本不足的狀況更是雪上加霜,這已經(jīng)成為制約我國(guó)商業(yè)銀行改革和發(fā)展的最大障礙。
3.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn),即金融機(jī)構(gòu)面臨在市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)中的風(fēng)險(xiǎn),在國(guó)際金融機(jī)構(gòu)混業(yè)經(jīng)營(yíng)的大環(huán)境下,我國(guó)金融機(jī)構(gòu)仍實(shí)行分業(yè)經(jīng)營(yíng)。由于金融混業(yè)經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)日趨綜合化,國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行通過(guò)等方式進(jìn)行保險(xiǎn)、證券等業(yè)務(wù)的交叉。由于它們既是金融市場(chǎng)活動(dòng)的主體又是參與者,國(guó)有商業(yè)銀行就不可避免的面臨著金融市場(chǎng)里存在的風(fēng)險(xiǎn)。缺乏來(lái)自外部的監(jiān)管部門有效監(jiān)管和規(guī)范經(jīng)營(yíng)控制風(fēng)險(xiǎn)的有效的內(nèi)部控制機(jī)制,商業(yè)銀行將面臨著潛在的風(fēng)險(xiǎn)。另外,投資市場(chǎng)運(yùn)營(yíng)不成熟以及相關(guān)的立法的滯后造成金融市場(chǎng)秩序混亂。投資市場(chǎng)的參與者主體企業(yè)缺乏有效的信用評(píng)級(jí)體制,從而危機(jī)到銀行信貸資金的安全。這些都大大增加了國(guó)有商業(yè)銀行的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。
4.內(nèi)部管理風(fēng)險(xiǎn),即銀行內(nèi)部的制度建設(shè)及落實(shí)情況不力而形成的風(fēng)險(xiǎn)。產(chǎn)權(quán)不明晰造成的國(guó)有金融資產(chǎn)的所有者缺位使得國(guó)有銀行在經(jīng)營(yíng)管理上缺乏有效的風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制,從而加大了銀行的內(nèi)部管理風(fēng)險(xiǎn)。有效的公司治理結(jié)構(gòu)是銀行建立有效的內(nèi)部控制機(jī)構(gòu)的基礎(chǔ)。但是我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行的總分行制的經(jīng)營(yíng)管理體制降低了資產(chǎn)質(zhì)量的責(zé)任,給總行的統(tǒng)一管理、調(diào)度、核算帶來(lái)了層層阻隔,產(chǎn)生了許多方面的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。尤其是由于銀行“內(nèi)部人”利益等原因造成的金融欺詐和盜竊案件,使銀行資金遭受損失的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)一步加大。
二、化解金融風(fēng)險(xiǎn)的途徑
1.加快產(chǎn)品研發(fā),進(jìn)行金融創(chuàng)新。利率市場(chǎng)化的主要意義之一還在于促進(jìn)金融創(chuàng)新,所有的經(jīng)濟(jì)主體都會(huì)受到創(chuàng)新帶來(lái)的利好。利率市場(chǎng)化后,銀行不僅可以根據(jù)存款的期限不同確定不同的利率,更可以根據(jù)存貸款的金額不同把利率分成不同的檔次。另外,遠(yuǎn)期利率協(xié)議、利率期權(quán)、利率互換等交易品種都將會(huì)推出。
2.改善商業(yè)銀行的公司治理結(jié)構(gòu)。從整體上對(duì)全行經(jīng)營(yíng)管理風(fēng)險(xiǎn)的控制和管理,構(gòu)建以風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)為核心的全行經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)管理體系,有助于對(duì)全行經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)實(shí)行有序、規(guī)范的動(dòng)態(tài)管理,完善事前、事中、事后三個(gè)風(fēng)險(xiǎn)防范環(huán)節(jié)的權(quán)限控制、整體運(yùn)作和信息支持。按照現(xiàn)代企業(yè)制度的要求,積極推進(jìn)我國(guó)商業(yè)銀行的股份制度改造或完善。通過(guò)改善,力求建立決策、執(zhí)行和監(jiān)督分離的相互控股的公司治理結(jié)構(gòu),為銀行對(duì)風(fēng)險(xiǎn)控制奠定了堅(jiān)實(shí)的組織基礎(chǔ),解決所有權(quán)缺位,產(chǎn)權(quán)不明,制衡機(jī)制失效等問(wèn)題。同時(shí),按照業(yè)務(wù)需要調(diào)整分支機(jī)構(gòu)的設(shè)置,建立經(jīng)濟(jì)、高效的分支機(jī)構(gòu)網(wǎng)絡(luò),解決內(nèi)部控制結(jié)構(gòu)重疊,控制效力低下,控制成本高等問(wèn)題。
3.加強(qiáng)對(duì)商業(yè)銀行的監(jiān)督管理。為加強(qiáng)對(duì)商業(yè)銀行的監(jiān)督管理,保障金融安全,需要立法機(jī)關(guān)和相關(guān)的監(jiān)管部門共同努力。在立法過(guò)程中,應(yīng)進(jìn)一步加強(qiáng)規(guī)劃性、系統(tǒng)性、針對(duì)性和可操作性,切實(shí)提高立法質(zhì)量。銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)要求銀行建立有效的風(fēng)險(xiǎn)控制系統(tǒng),以及時(shí)識(shí)別、度量、監(jiān)督和控制風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。監(jiān)管者應(yīng)對(duì)銀行與風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)的戰(zhàn)略、政策、程序和做法直接或間接地進(jìn)行定期的獨(dú)立評(píng)價(jià),還要監(jiān)督檢查商業(yè)銀行是否建立了完善的風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系,是否按要求對(duì)相關(guān)信息進(jìn)行了披露以及風(fēng)險(xiǎn)管理部門是否履行了風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管職責(zé)等。
